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澄江市人民政府关于澄江市2023年地方财政决算（草案）的报告
——2024年9月4日在澄江市第二届人民代表大会常务委员会第十八次会议上
澄江市财政局局长 奚铁丽
主任、各位副主任、各位委员：
受市人民政府委托，向本次会议报告澄江市2023年财政决算情况，请审议。
一、年初人代会报告情况
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成58,161.00万元，同比增长10.61%，完成年初预算数的64.63%，完成调整预算数的81.33%，其中：税收收入完成34,619.00万元，同比增长198.83%，完成年初预算数的54.54%，完成预算调整数的76.93%；非税收入完成23,542.00万元，同比下降42.58%，完成年初预算数的88.79%，完成预算调整数的88.79%；一般公共预算支出完成212,395.00万元，同比下降3.50%，完成年初预算数的93.58%，完成调整预算数的96.28%。
一般公共预算平衡情况是：收入总计285,475.00万元，其中：一般公共预算收入58,161.00万元，上级补助收入169,916.00万元，债务转贷收入38,429.00万元，上年结余18,333.00万元，调入预算稳定调节基金436.00万元，国有资本经营预算调入200.00万元；支出总计279,277.00万元，其中：一般公共预算支出212,395.00万元，上解上级支出16,610.00万元，调出资金13,163.00万元，地方政府一般债券还本支出37,109.00万元。收支相抵，年终滚存结转6,198.00万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成110,140.00万元，同比增长87.84%，完成年初预算数的54.85%，完成预算调整数的80.37%；政府性基金支出完成119,033.00万元，同比增长66.41%，完成年初预算数的82.54%，完成预算调整数的87.09%。
政府性基金预算平衡情况是：收入总计211,577.00万元，其中：政府性基金收入110,140.00万元，上级补助收入3,301.00万元，上年结余8,553.00万元，地方政府专项债务转贷收入76,420.00万元，调入资金13,163.00万元；支出总计209,420.00万元，其中：政府性基金支出119,033.00万元，上解支出7,047.00万元，地方专项债务还本支出83,340.00万元。收支相抵，年终滚存结转2,157.00万元。
（三）社保基金预算执行情况
社会保险基金预算收入完成81,855.00万元，同比增长0.93%，完成年初预算数的96.72%；社会保险基金预算支出完成79,076.00万元，同比增长16.78%，完成年初预算数的100.06%。
社会保险基金预算平衡情况是：社会保险基金收入完成81,855.00万元，上年结余35,627.00万元，社会保险基金支出完成79,076.00万元，收支相抵，年终滚存结余38,406.00万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入完成200.00万元，同比下降94.01%，完成年初预算数的100.00%；国有资本经营预算支出完成0.00万元。
国有资本经营预算平衡情况是：收入总计210.00万元，其中：本级收入200.00万元，上级补助收入9.00万元，上年结余1.00万元；国有资本经营预算支出总计200.00万元，其中：调入一般公共预算200.00万元。收支相抵，年终滚存结余10.00万元。
二、上级财政决算批复情况
按照《玉溪市财政局关于2023年市财政与各县（市、区）财政年终结算有关事项的通知》（玉财预〔2024〕10号），发生增减变动情况作如下说明：
（一）一般公共预算决算及变动情况
1.一般公共预算变动情况
收入方面：一般公共预算总收入增加8,512.00万元。一是一般性转移支付补助增加10,102.00万元。结算补助收入科目增加9,914.00万元。按照《玉溪市财政局关于调整下达重点流域水环境综合治理中央基建投资预算的通知》（玉财建〔2024〕2号），调整其他州市项目资金3,745.00万元下达至抚仙湖南岸大鲫鱼河水环境综合治理工程；按照《玉溪市人民政府办公室关于建立预算激励约束机制的通知》（玉政办通〔2020〕34号）关于激励机制的规定，给予澄江市预决算公开工作奖励100.00万元，暂付款化解奖励30.00万元；年底结算市级暂垫1,000.00万元；2023年玉溪市向省级争取到存量资产（资源）处置上解减免的政策，减免的资产（资源）处置上解5,039.00万元以结算补助形式下达。增值税留抵退税转移支付收入补助资金增加188.00万元。二是按照《云南省财政厅关于云南省“十四五”财政收入划分体制有关事项的通知》（云财基层〔2021〕60号）关于省级分享“四项”收入的规定，扣减“四项收入”1,590.00万元，返还性收入减少1,590.00万元。
支出方面：一般公共预算总支出增加8,533.00万元，一是新增再生能源电费上解支出56.00万元；二是按照《玉溪市人民政府办公室关于建立预算激励约束机制的通知》（玉政办通〔2020〕34号）关于激励机制的规定，欠款专款不降反增，扣款720.00万元，债务风险等级上升扣款1,000.00万元；三是新增资产（资源）处置上解支出5,039.00万元；四是安排预算稳定调节基金支出378.00万元；五是将再融资一般债券结余1,340.00万元从年终结余调整到支出科目待偿债置换一般债券结余。
2.最终一般公共预算决算平衡情况
收入总计293,987.00万元，其中：一般公共预算收入58,161.00万元，上级补助收入178,428.00万元，债务转贷收入38,429.00万元，上年结余18,333.00万元，调入预算稳定调节基金436.00万元，国有资本经营预算调入200.00万元；支出总计287,810.00万元，其中：一般公共预算支出212,395.00万元，上解上级支出23,425.00万元，安排预算稳定调节基金支出378.00万元，调出资金13,163.00万元，地方政府一般债券还本支出37,109.00万元，待偿债置换一般债券结余1,340.00万元。收支相抵，年终滚存结转6,177.00万元。
（二）政府性基金预算决算及变动情况
1.政府性基金预算变动情况
收入方面：无变动
支出方面：政府性基金预算总支出减少183.00万元，根据《云南省关于提高土地出让收入用于农业农村比例的考核办法》《云南省土地出让收入用于农业农村支出省级统筹实施方案（2022-2025）》的规定，2021年土地出让收入应上解3,974.00万元在2023年上解，根据《云南省财政厅关于办理土地出让收入用于农业农村支出省级统筹部分上缴相关事宜的通知》（云财农〔2024〕11号），澄江市2021年土地出让收入应上解3,791.00万元，减少183.00万元。
2.最终政府性基金预算决算平衡情况
收入总计211,577.00万元，其中：政府性基金收入110,140.00万元，上级补助收入3,301.00万元，上年结余8,553.00万元，地方政府专项债务转贷收入76,420.00万元，调入资金13,163.00万元；支出总计209,237.00万元，其中：政府性基金支出119,033.00万元，上解支出6,864.00万元，地方专项债务还本支出83,340.00万元。收支相抵，年终滚存结转2,340.00万元。
（三）社会保险基金预算决算及变动情况
1.社会保险基金预算变动情况
收入方面：收入减少7,843.00万元，其中：企业职工基本养老保险基金减少20.00万元；城乡居民基本养老保险基金减少5,230.00万元；机关事业单位基本养老保险基金减少218.00万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金增加270.00万元；城乡居民基本医疗保险基金减少2,184.00万元；工伤保险基金减少462.00万元；失业保险基金增加1.00万元。
养老保险基金支出方面：支出减少1,333.00万元，其中：企业职工基本养老保险基金减少20.00万元；城乡居民基本养老保险基金增加102.00万元；机关事业单位基本养老保险基金增加473.00万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金增加432.00万元；城乡居民基本医疗保险基金减少2,175.00万元；工伤保险基金减少462.00万元；失业保险基金增加317.00万元。
2.最终社会保险基金预算决算情况
社会保险基金预算收入74,012.00万元，上年结余35,627.00万元，社会保险基金支出77,743.00万元，收支相抵，年终滚存结余31,896.00万元。
（四）国有资本经营预算决算及变动情况
1.国有资本经营预算变动情况
国有资本经营预算收支无变动。
2.最终国有资本经营预算决算平衡情况
收入总计210.00万元，其中：本级收入200.00万元，上级补助收入9.00万元，上年结余1.00万元；国有资本经营预算支出总计200.00万元，其中：调入一般公共预算200.00万元。收支相抵，年终滚存结余10.00万元。
三、乡镇结算情况
（一）凤麓街道。完成地方财政收入3,524.00万元，完成收入基数的63.43%，上级补助收入4,409.00万元，支出2,630.00万元，上解市本级支出5,412.00万元，上年结余213.00万元，财政结余104.00万元。
（二）龙街街道。完成地方财政收入2,719.00万元，完成收入基数的77.57%，上级补助收入56,865.00万元，支出57,055.00万元，上解市本级支出2,481.00万元，上年结余31.00万元，财政结余79.00万元。
（三）右所镇。完成地方财政收入3,482.00万元，完成收入基数的69.57%，上级补助收入4,308.00万元，支出3,323.00万元，上解市本级支出4,505.00万元，上年结余-522.00万元（延后至2024年进行扣除），财政赤字38.00万元。
（四）九村镇。完成地方财政收入4,040.00万元，完成收入基数的127.57%，上级补助收入1,830.00万元，支出2,089.00万元，上解市本级支出3,928.00万元，上年结余370.00万元，财政结余224.00万元。
（五）海口镇。完成地方财政收入1,546.00万元，完成收入基数的125.90%，上级补助收入1,034.00万元，支出1,917.00万元，上解市本级支出657.00万元，上年结余117.00万元，财政结余123.00万元。
（六）路居镇。完成地方财政收入1,043.00万元，完成收入基数的74.88%，上级补助收入16,955.00万元，支出17,914.00万元，上解市本级支出0.00万元，上年结余-276.00万元（延后至2024年进行扣除），财政结余84.00万元。
以上报告，请予审查。
监督索引号53042203100011111
附件1-2023年度澄江市政府决算公开目录.xlsx
附件2-澄江市人民政府关于澄江市2023年财政决算（草案）的报告.doc
附件6-2023年澄江市社会保险基金预算收支科目变动说明.docx
附件10-2023年澄江市预算绩效工作开展情况说明.docx
附件11-2023年重大政策和重点项目等绩效执行结果公开情况说明.docx
附件12-澄江市人民代表大会常务委员会关于批准澄江市2023年市本级财政决算的决议（澄人发〔2024〕32）.pdf
