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峨山彝族自治县2023年度政府决算公开

2024-09-10 10:58:33

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关于峨山彝族自治县2023年财政决算（草案）的报告

——2024年8月26日在峨山彝族自治县第十八届人大
常委会第二十五次会议上

峨山彝族自治县人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现向会议报告经市财政局审核批复的峨山县2023年财政决算草案，请予审查。

一、2023年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年，完成一般公共预算收入37,249万元，完成年初预算数46,880万元的79.5%，完成调整预算数47,270万元的78.8%，比上年减少4,761万元、减11.3%，收入决算数与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数一致。

全年完成一般公共预算支出162,200万元，完成年初预算数178,080万元的91.1%，完成调整预算数163,600万元的99.1%，比上年减少13,000万元、减7.4%，支出决算数与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数一致。

一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入37,249万元，上级补助收入133,267万元（包括返还性收入2,467万元、一般性转移支付收入114,067万元、专项转移支付收入16,733万元），债务转贷收入25,568万元，调入资金13,721万元，动用预算稳定调节基金5,416万元，收入总计215,221万元。一般公共预算支出162,200万元，一般债务还本支出22,860万元，上解支出8,999万元，安排预算稳定调节基金237万元，调出资金5,362万元,待偿债置换一般债务结余2,763万元，支出总计202,421万元。年终结余12,800万元。与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数相比，变动项目为：①上级补助收入增加1,672万元，其中，其他返还性收入增加223万元，主要是省级分享企业所得税、个人所得税、耕地占用税三个税种增收留用奖补；一般性转移支付收入增加1,449万元，主要是结算补助收入增加1,350万元、增值税留抵退税转移支付收入增加99万元；②上解支出增加1,435万元，主要是未完成债务化解扣款1,000万元、未完成欠拨专款化解扣款380万元；③安排预算稳定调节基金支出增加237万元；④待偿债置换一般债务结余增加2,763万元；⑤结转下年减少2,763万元。

县本级（含双江、小街街道）完成一般公共预算收入33,334万元，其中：税收收入完成15,679万元，占一般公共预算收入的47.0%；非税收入完成17,655万元，占一般公共预算收入的53.0%。完成一般公共预算支出142,669万元。乡镇级完成一般公共预算收入3,915万元，完成收入基数3,975万元的98.5%，其中：税收收入完成3,766万元，完成税收收入基数3,740万元的100.7%，占一般公共预算收入的96.2%；非税收入完成149万元，完成非税收入基数235万元的63.4%，占一般公共预算收入的3.8%。完成一般公共预算支出19,531万元，完成支出基数17,215万元的113.5%。县乡两级收支决算数与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数一致。

双江街道完成一般公共预算收入3,885万元，完成收入基数4,839万元的80.3%；完成一般公共预算支出5,245万元，完成支出基数5,670万元的92.5%。收支决算数与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数一致。

小街街道完成一般公共预算收入1,155万元，完成收入基数1,420万元的81.3%；完成一般公共预算支出4,456万元，完成支出基数4,116的108.3%。收支决算数与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数一致。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年，全年完成政府性基金预算收入23,643万元，完成年初预算数25,002万元的94.6%，完成调整预算数22,909万元的103.2%，比上年减少23,934万元、减50.3%，收入决算数与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数一致。

全年完成政府性基金预算支出31,408万元，完成年初预算数29,169万元的107.7%，完成调整预算数39,646万元的79.2%，比上年减少50,778万元、减61.8%。支出决算数与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数一致。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入23,643万元，上级补助收入4,900万元，债务转贷收入34,890万元，调入资金5,362万元，上年结余13,700万元，收入总计82,495万元。政府性基金预算支出31,408万元，债务还本支出16,750万元，调出资金13,557万元，上解支出1,361万元，支出总计63,076万元。收支相抵，年终结余19,419万元。与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数相比，变动项目为：①上解支出减少14万元；②年终结余增加14万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年，全年未发生国有资本经营预算收支。

国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入0万元，上级补助收入16万元，上年结余收入164万元，收入总计180万元。国有资本经营预算支出0万元，调出资金164万元，支出总计164万元。收支相抵，年终结余16万元。与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数一致。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2023年，全年完成社会保险基金预算收入50,500万元，完成年初预算数53,632万元的94.2%，完成调整预算数54,199万元的93.2%，比上年增加125万元、增0.2%。收入决算数与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数相比减少241万元，变动原因是：城乡居民基本养老保险基金委托上级投资运营的投资收益实际完成数比预计数少241万元。

全年完成社会保险基金预算支出53,514万元，完成年初预算数55,820万元的95.9%，完成调整预算数56,392万元的94.9%，比上年增加5,098万元、增10.5%。支出决算数与2024年年初向十八届人大第四次会议报告数一致。

社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金收入50,500万元，上级补助收入26,684万元，上年结余收入27,997万元，收入总计105,181万元。社会保险基金支出53,514万元，上解上级支出24,953万元，支出总计78,467万元。收支相抵，年末滚存结余26,714万元。

（五）债务情况

市级新增峨山县2023年债务额度3.34亿元，其中：一般债务1.34亿元、专项债务2亿元，回收限额2.2亿元，全县累计政府债务限额39.48亿元（正式文件暂未下达），其中：一般债务限额12.94亿元，专项债务限额26.54亿元。全县地方政府法定债务余额37.6亿元，其中：一般债务余额11.77亿元，专项债务余额25.83亿元。

2023年峨山县共争取到债券资金6.05亿元，其中：①新增专项债券资金2亿元，涉及玉溪市大化产业园区铁路专用线（峨山段）项目1个项目，属于30年期其他自平衡专项债券。②再融资债券资金4.05亿元，其中：一般债券2.56亿元，专项债券1.49亿元。

（六）“三保”预算执行情况

2023年全县完成“三保”支出84,189万元，完成调整预算数87,835万元的95.8%，其中：保基本民生13,775万元、保工资68,885万元、保运转1,529万元。

二、2023年财政工作主要措施

（一）在收入组织上持续发力

坚持把“抓收入”作为主线任务，多措并举创收增收，全方位推动财政收入稳定增长。一是强化税费征缴管理。加强涉税涉费信息交换和综合利用，持续实行县域重点项目、重点企业、重点行业收入动态监控，不断夯实财政收入基础。全年累计完成同口径一般公共预算收入50,367万元；扣除留抵退税因素影响后，完成自然口径一般公共预算收入37,249万元，同比减11.3%。二是全力盘活资产资源。按年度计划加快土地供应，清理和处置行政事业单位、国有企业闲置房产、县城区停车位特许经营权以及可利用矿山、砂石、河沙等资产。全年累计实现资产资源盘活变现33,946万元。三是积极主动向上争取。增强向上争取资金的主动意识，进一步明确目标、压实责任，围绕全县重点中心工作大力争取上级资金。完成向上争取资金130,903万元，完成目标任务基数111,900万元的117.0%，同比增加18,311万元，增16.3%。其中：争取专项债券资金20,000万元、争取增发国债资金12,800万元。四是持续加强财源培植。抢抓玉昆项目投产重大发展机遇，把招商引资和财源培植紧密结合起来，进一步优化营商环境，做好企业引导，全力推进玉昆及相关企业落地，通过激发企业活力、发挥产业集群效应，带动县域经济平稳发展。

（二）在政策落实上突出精准

加力提效落实积极的财政政策，推动各项政策不折不扣落实到位。一是落实税费优惠政策，着力为经营主体纾困解难，不断增强发展动能，激发市场活力，优化经济结构，推动经济持续回升向好。全年累计减税降费及退税缓费95,690万元（全口径）。二是落实基层“三保”责任，统筹考虑全县可用财力和库款支撑情况，坚持“三保”在支出保障中的优先顺序，采取切实有效的措施，全力统筹资金、资产、资源，想尽一切办法兜牢“三保”底线。全年完成“三保”支出84,189万元，占一般公共预算支出的51.9%。三是落实资金直达机制，加快推进直达资金支出进度，加强对直达资金预算分配下达、支付使用、惠企利民补贴补助发放情况的全覆盖、全流程、动态化监管，提高资金使用效益。全年累计完成直达资金支付27,898万元。四是落实政府过“紧日子”，党政机关带头厉行节约，从严控制非刚性非重点支出，全年压减一般性支出1,091万元；加强“三公”经费预算管理，全县“三公”经费支出401万元，完成年初预算数的63.1%。

（三）在支出保障上重点优化

深入贯彻落实积极的财政政策要保持一定的支出强度和力度，调整优化支出结构。一是突出保民生兜底线，促进和保障居民就业、养老、教育、居住、医疗等民生事业发展，全力支持乡村振兴。全年民生支出133,642万元，占一般公共预算支出的82.4%，其中：安排农林水支出29,622万元，占一般公共预算支出的18.3%；安排教育支出36,291万元，占一般公共预算支出的22.4%；安排卫生健康支出15,439万元，占一般公共预算支出的9.5%；安排社会保障和就业支出32,443万元，占一般公共预算支出的20.0%。二是突出化债务防风险，把债务风险防控摆在更加突出位置，严格履行偿债主体责任，按照《峨山县防范化解地方债务风险总体方案》，不断健全债务风险防控机制，稳妥化解存量、控制增量，坚决防范和遏制债务风险事件发生，确保债务风险持续稳步下降。全年完成债务偿还16,365万元，占一般公共预算支出的10.1%。三是突出抓整改强落实，坚决落实各级巡视、督查督导、审计等整改事项，按照全年剩余可统筹财力测算，逐步安排整改事项支出。全年完成教育类、农业类、社保类等各项民生项目整改支出11,555万元，占一般公共预算支出的7.1%。四是突出重绩效优支出。强化对重大投资项目、重点支出的事前绩效评估工作，及时取消或修正无效项目，切实避免财政资金闲置沉淀和损失浪费，提高资金使用效益。2023年对5个项目开展了事前绩效评估，节约资金48万元。

（四）在财政管理中深化改革

坚定不移深化财税体制改革，充分发挥财政职能作用。一是县乡财政体制改革成效显著。各乡镇（街道）围绕收支基数和激励机制，采取一系列措施，充分挖掘自身潜力、发挥自身优势，在改革推进、责任落实、成效取得方面都有了新的突破。2023年，化念镇、甸中镇2个乡镇实现超收。二是国有企业改革再上新台阶。认真落实全省国企改革发展大会部署，坚持和加强党对国有企业的领导，围绕“管理、发展、脱困、改革”4个重点，启动新一轮国企改革发展三年行动。年末全县国资委监管企业国有资产总额325,793万元，同比增长37%；负债总额187,940万元，同比增长29%；所有者权益总额137,853万元，同比增长50%；资产负债率57%，同比下降4%；全县企业实现营业收入7,880万元；上缴税费1,597万元，其中：增值税261万元，所得税145万元；国有资本保值增值率131%，同比上升65个百分点。三是国库管理改革持续走深走实。与人行形成库款日报机制，结合预算指标核算管理系统安排调度库底资金。按照省厅预算执行优先管控顺序要求，认真研究预算执行优先管控17项规则，科学调整库底资金使用计划，提高库款保障效率，全面兜实“三保”底线。单位资金管理工作实现常态化，预算单位资金管理不断规范。差旅电子凭证网上报销改革工作持续推进。四是全面深化生态保护补偿制度改革。建立健全科学合理的生态补偿机制，研究制定《峨山县关于深化生态保护补偿制度改革的实施方案》，围绕5个领域提出13条措施，逐步完善政府统领、企业施治、市场驱动、公众参与的环境保护机制，为推进峨山生态文明示范县建设、促进全县经济社会发展全面绿色转型提供有力保障。五是稳步推进非税收入收缴电子化改革。坚持以“非税收入管理提质增效”为主线，稳步推进非税收缴电子化改革，形成“电子化管理”“互联网+服务”“以查促改、以查促收”的规范化非税收入管理体制，推动实现非税收入收缴更便民、管理更规范。