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关于通海县2023年地方财政预算执行情况和
2024年地方财政预算草案的报告（书面）
——2024年1月5日在通海县第十七届
人民代表大会第三次会议上
通海县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告通海县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2023年地方财政预算执行情况
刚刚过去的2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。一年来，面对宏观经济持续下行、税收征收乏力、土地市场信心不足等困难局面，通海县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的有力监督下，在上级财政部门的关心支持下，在全县各级各部门的齐心协力下，按照“半年初变、一年重塑、年半大变”的要求，认真落实县人大决议，事不避难、义不逃责，竭尽全力把收入稳住、把支出保住、把风险防住，着力提高资金使用效益，有力支撑全县经济社会平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成45,253万元，完成年初预算数的101%，完成调整预算数的101%，比上年增长11%。一般公共预算支出完成155,504万元，完成年初预算数的94.2%，完成调整预算数的107.2%，比上年增长0.5%。
平衡情况：一般公共预算收入45,253万元，上级补助收入145,940万元，债务转贷收入64,154万元，上年结转10,611万元，调入资金4,305万元，收入总计270,263万元。一般公共预算支出155,504万元，上解支出34,970万元，安排预算调节基金2,650万元，调出资金3,400万元，地方债券转贷还本支出64,739万元，支出总计261,263万元。年终结转9,000万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入完成9,215万元，完成年初预算数的17.9%，完成调整预算数的121.7%，比上年增长17.8%。政府性基金预算支出完成35,931万元，完成年初预算数的98%，完成调整预算数的104.4%，比上年下降43.1%。
平衡情况：政府性基金预算收入9,215万元，上级补助收入2,155万元，专项债务转贷收入27,300万元，上年结余7,109万元，调入资金3,400万元，收入总计49,179万元。政府性基金预算支出35,931万元，上解支出1,073万元，地方政府专项债务还本支出8,210万元，支出总计48,614万元。年终结转565万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入完成76,780万元，完成年初预算数的89.5%，完成调整预算数的88.9%，比上年增长2.7%。社会保险基金预算支出完成86,235万元，完成年初预算数的94.2%，完成调整预算数的94.3%，比上年增长6.1%。
平衡情况：社会保险基金预算收入76,780万元，上级补助收入47,278万元，上年结余42,227万元，收入总计166,285万元。社会保险基金预算支出86,235万元，上解支出39,233万元，支出总计125,468万元。年终结余40,817万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入完成4万元，完成年初预算数的0.2%，完成调整预算数的11.1%，比上年下降99.2%。国有资本经营预算支出完成0万元。
平衡情况：国有资本经营预算收入完成4万元，上级补助收入23万元，上年结转23万元，收入总计50万元。年终结转50万元。
（五）其他特殊说明事项
1．预备费动支情况。2023年预算安排预备费1,700万元，全年未动支。
2．年终结转情况。2023年，一般公共预算结转当年上级专款9,000万元，政府性基金预算结转当年上级专款565万元，国有资本经营预算结转50万元。
各位代表，以上数据均为快报数，待省、市财政审核批复后，部分数据会有所变化，届时再报县人大常委会审查和批准。
二、2023年财政政策执行和财政重点工作情况
（一）知难而进，用最大的努力抓收入、拓财源
1．强化税收征管。加强财税联动，深入分析收入增减变化原因，加大稽查查补力度，确保应征尽征。全年税收收入累计完成29,450万元，占一般公共预算收入的65.1%，完成年初预算数的81.1%。
2．挖掘增收潜力。围绕收入目标，立足通海实际，明确责任主体，细化工作措施，形成高位推动、部门联动、工作主动的“一盘棋”收入格局。全年非税收入完成15,803万元，完成年初预算数的185.9%，较上年增收4,491万元，增长39.7%。
3．盘活资产资源。健全资产盘活工作机制，推进国有资产盘活利用，通过优化在用、出租出让等方式，提升资产使用效率，实现资源优化配置，最大限度发挥闲置资产的效益，增加财政收入。全年盘活资产资源7,105万元，有效缓解了财政支出压力。
4．积极向上争取。创新工作思路，抢抓政策机遇，积极向上争取资金、项目支持。全年共争取上级转移支付148,118万元，地方专项债券资金项目2个，发行专项债券2亿元。
（二）临难不避，尽最大的责任调结构、保支出
1．竭尽所能保“三保”。坚决贯彻落实好省、市对高风险县的管控措施，把“三保”工作作为首要政治任务来抓。全年“三保”支出114,352万元，占一般公共预算支出的73.5%，其中，“保基本民生”26,252万元，“保工资”86,150万元，“保运转”1,950万元。
2．降低运行成本。按照“只减不增”原则，严格控制“三公”经费，全年“三公”经费支出499万元，完成年初“三公”经费预算数的70.6%。从源头上控制编外人员支出，以2021年支出为基数，按不低于10%的压减比例对财政全供单位下达了2023年编外人员经费控制数，节约财政资金约463万元。深化“互联网+政府采购”改革，全力推进“八戒公采”平台使用，节约采购资金745万元，节约率为7%。
3．规范财政资金安排。健全能增能减资金安排机制，严格执行《通海县财政资金审批管理办法》，严肃财经纪律，规范财政资金审批流程，确保资金用在“刀刃”上。
（三）排难解纷，花最大的心思解民忧、惠民生
1．办好人民满意的教育。严格执行教育经费“两个只增不减”政策要求，坚持把教育作为财政支出重点领域给予保障，2023年全县教育支出39,768万元，保持教育支出占财政支出比例第一位，新增财政投入优先用于教育。
2．做好惠民惠农资金保障。持续规范惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放管理，实现了对全县补贴资金的阳光发放和阳光监管、惠民惠农财政补贴资金管理与财政资金直达机制的有效衔接，全年通过“一卡通”发放资金12,411万元，确保各项惠民惠农政策落实落细，不断增强人民群众的获得感、幸福感。
3．抓好社会保障事业。支持国家社会保险事业，夯实社保基金，有效推动我县社会保险事业稳步发展，全年补助机关事业单位基本养老保险3,946万元、城乡居民基本养老保险2,869万元、城乡居民基本医疗保险806万元。做好困难群众救助资金兜底保障，稳步提高保障水平，确保城乡困难群众基本生活，全年下达财政补助资金8,125万元；支持卫生健康、民政、残疾人、医疗和住房保障等社会事业，全年投入补助资金7,936万元。
4．落实好稳就业政策。做好高校毕业生、退役军人、农民工等重点就业困难群体的兜底帮扶，全年就业补助资金支出1,168万元。下达创业担保贷款贴息资金452万元，持续推动创业担保贷款政策落地见效，进一步激发大众创业活力，促进创业带动就业。
（四）克难而成，下最深的功夫办实事、促发展
1．支持生态治理。始终坚持资金投入与生态环境保护任务相适应，助力提升环境质量，增强生态保护能力。全年争取生态文明建设资金39,501万元，其中，杞麓湖保护治理项目资金35,381万元，生态功能区转移支付经费3,010万元，林业生态建设资金902万元，“绿美三年行动”资金208万元，有力推动了我县生态文明建设。
2．助力乡村振兴。积极筹措资金，支持全县农业农村经济建设和发展。全年农林水支出合计18,012万元，其中，财政衔接推进乡村振兴补助资金支出3,655万元，发放耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、农机购置补贴540万元，其他农林水项目资金支出13,817万元。争取农村综合改革项目3个，财政补助210万元。助力完善农村交通运输建设，全年拨付农村公路建设和危桥改造等资金1,263万元。
3．保障社会治理。坚持“稳”字当头，支持维护公共安全工作有序开展。全年共投入资金5,869万元，推动平安建设（社会治理现代化）、常态化扫黑除恶、安保维稳、消防救援、国防领域建设等工作取得新成效。
4．优化营商环境。深入实施减税降费政策，提振市场主体信心，推动经济持续恢复向好。全年留抵退税5,841万元；“六税两费”共减免税款1,131万元，惠及企业6618户；11户企业享受先进制造业增值税加计抵减政策，抵减金额427万元。全年累计降费728万元，降费户数21876户。全年累计清偿企业欠款56,281万元，有效缓解企业经营资金压力。
（五）迎难而上，以最实的举措防风险、守底线
1．严防债务风险。完善债务风险防控机制，实现到期债务“偿还一批、展期一批、借新还旧一批”，牢牢守住不发生债务风险的底线，维护政府信用。全年共化解法定政府债务39,728万元，其中，偿还本金29,796万元，支付利息9,932万元。
2．维护金融秩序。持续开展非法金融机构专项整治，建立健全非法集资综合治理长效机制，加强对地方金融领域重点行业的监管，稳妥处置一批重大风险案件，及时有效防范和处置非法集资等非法金融活动风险，切实维护全县金融稳定。
3．严格库款管理。加强资源统筹，合理把握库款支出顺序和节奏，强化监测预警、风险研判，采取有效措施防范支付风险，循序渐进解决历史遗留问题。全年共化解历年欠拨专款16,597万元，化解往来款3,194万元。
（六）破难前行，下最大的决心促改革、强监管
1．深化体制改革。一是实行预算一体化管理，将预算编制、预算执行、绩效管理、政府采购、政府财报等业务全部纳入一体化系统。推动完善事前、事中、事后全过程预算绩效管理链条，强化绩效结果应用，做到“花钱必问效、无效必问责”。二是深化县乡财政体制改革，修订《通海县乡镇财政体制管理办法（试行）》，进一步完善适应经济发展实际的乡镇财政管理模式，充分调动乡镇发展经济、培植税源的积极性，全额兑付2022年超收乡镇补助509万元。三是完成地方预决算公开工作，2023年度预决算公开户数共152户，公开率达100%。四是成立通海县深化国有企业改革工作领导小组，研究出台《通海县属国有企业改革整合重组方案》，国有企业改革稳步推进。
2．维护财经秩序。制定《通海县贯彻落实财政资金监管“清源行动”的工作方案》，紧盯六大类39项关键问题和政府采购、发放津补贴、民生领域等重点问题，开展预算执行监督专项行动、“违规吃喝”“公款旅游”“公务用车”专项检查、政府购买服务实施情况专项整治、规范工资津补贴专项检查等工作，进一步严肃财经纪律，规范财经秩序。
各位代表，2023年全县财政平稳运行、财税改革有序推进，为全县经济社会持续健康发展提供了重要支撑，成绩来之不易、成之惟艰。同时，我们也清醒地看到，在财政管理过程中还面临一些问题，主要是：财政收支矛盾愈发凸显，财政运行风险较高；地方政府债务负担仍然沉重，偿债压力较大；预算执行刚性约束还需加强，财政资金管理使用不规范等现象仍然存在。我们高度重视这些问题，将千方百计采取措施加以解决。
三、2024年地方财政预算草案
（一）指导思想和基本原则
1．指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入落实中央、省委、市委经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，全面深化改革开放，打好宏观政策、扩大内需、改革创新、防范化解风险组合拳，实施好积极的财政政策，推动经济持续回升向好，实现质的有效提升和量的合理增长。
2．基本原则
一是实事求是，量力而行。坚持收入预算与经济社会发展水平相协调，准确测算财力，严禁超财政承受能力安排项目。
二是统筹谋划，“三保”优先。加强支出管控，集中财力优先保“三保”，统筹做好重点领域经费保障工作。
三是深化改革，注重绩效。把贯彻落实《中华人民共和国预算法》与深化财政改革有机结合起来，强化绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益和资源配置效率。
四是防范风险，兜牢底线。有效防范化解财政运行风险，细化防控措施，把各类风险排查到位、防范到位、化解到位，坚决守住不发生区域性、系统性风险的底线。
（二）2024年地方财政收支预算安排
1．一般公共预算安排情况
一般公共预算收入46,600万元，比上年增长3%。一般公共预算支出165,000万元，比上年增长6.1%。
平衡情况：一般公共预算收入46,600万元，上级补助收入113,254万元，债务转贷收入400万元，上年结转收入9,000万元，调入资金11,139万元，收入总计180,393万元。一般公共预算支出165,000万元，上解支出14,143万元，地方债券转贷还本支出1,250万元，支出总计180,393万元。收支平衡。
2．政府性基金预算安排情况
政府性基金预算收入38,987万元，比上年增长323.1%。政府性基金预算支出29,512万元，比上年下降17.9%。
平衡情况：政府性基金预算收入38,987万元，专项债务转贷收入7,520万元，上年结转收入565万元，收入总计47,072万元。政府性基金预算支出29,512万元，调出资金10,000万元，地方专项债务还本支出7,560万元，支出总计47,072万元。收支平衡。
3．社会保险基金预算安排情况
社会保险基金预算收入89,325万元，比上年增长16.3%。社会保险基金预算支出99,485万元，比上年增长15.4%。
平衡情况：社会保险基金预算收入89,325万元，上级补助收入53,544万元，上年结余40,817万元，收入总计183,686万元。社会保险基金预算支出99,485万元，上解支出38,126万元，支出总计137,611万元。年终结余46,075万元。
4．国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算收入5,486万元，比上年增长5,482万元。国有资本经营预算支出4,420万元。
平衡情况：国有资本经营预算收入5,486万元，上级补助收入23万元，上年结转收入50万元，收入总计5,559万元。国有资本经营预算支出4,420万元，调出资金1,139万元，支出总计5,559万元。收支平衡。
5．其他说明事项
一是全县“三保”支出情况。全县“三保”预算安排116,597万元，其中，“保基本民生”15,252万元，“保工资”96,069万元，“保运转”5,276万元。经省、市财政部门审核，通海县为“三保”高风险县，应严格遵守高风险县管控方案，严格落实“优先编制三保预算，优先执行三保指标，优先保障三保库款”。年初通过调入资金安排的项目，在调入资金未实现前，不得安排支出。
二是预备费安排情况。按照《中华人民共和国预算法》规定，年初安排预备费1,700万元。
四、凝心聚力克时艰，乘风借势谋发展，切实做好2024年各项财政工作
2024年，我们将全面贯彻落实党中央国务院决策部署和省委省政府、市委市政府和县委工作要求，紧紧围绕县委十三届八次全会和本次会议确定的工作目标，紧扣全县中心工作，积极发挥财政职能作用，严肃财经纪律，坚决兜牢兜实“三保”底线，持续增进民生福祉，严防政府债务风险，不断提升财政治理效能，全力服务全县高质量跨越式发展大局。
（一）以“增”为目标，强化收入组织，力促财源建设量质齐升
一是内挖潜力。持续优化营商环境，注重培植新的财源，深挖潜在优质税源，在不折不扣落实结构性减税降费政策基础上，定期调度分析，强化税收征管，确保“颗粒归仓”；全力组织非税收入，明确职责分工，压实执收部门责任，推动形成数据互通、信息共享、业务联办的工作格局。二是外借助力。完善向上争取激励机制，激发全县各级各部门向上级沟通汇报的积极性，密切关注中央、省、市政策导向，不断优化完善项目库，力争更多重点项目纳入国家、省、市盘子，积极争取各类资源支持和政策支持。
（二）以“效”为导向，优化支出结构，提升财政资金使用效益
一是集中财力保“三保”，严格按照中央、省级政策足额安排“三保”预算，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，提升“三保”保障能力和管理水平，牢牢兜住“三保”底线。二是继续落实“三公”经费预算“只减不增”要求，严控“三公”经费支出规模；严控编外人员经费预算，在上年基础上压减10%；梳理压减低质、无效项目支出，切实减轻财政负担。三是规范库款管理，坚决杜绝违规使用库款情况的发生；严格执行国家关于财政暂付款项管理规定，确保暂付款项规模只减不增。四是强化预算约束和绩效管理，严格执行《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，严禁无预算、超预算安排支出；健全全过程预算绩效管理机制，把绩效评价结果作为分配项目资金的重要依据，提升财政资金使用的规范性和时效性。
（三）以“民”为根本，坚持有保有压，强化重大战略支撑保障
一是贯彻落实省教育高质量发展三年行动计划，围绕教育支出“两个只增不减”目标要求，加快构建幼有优育、学有优教的高质量基础教育体系。二是织密扎牢社会保障网，严格落实国家优抚、养老、医保及残疾人保障等政策，完善城乡最低生活保障制度，加大城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务财政保障力度；完善农村劳动力转移就业服务保障体系，健全重点群体就业创业服务和扶持机制，扎实做好稳就业资金保障。三是支持现代农业发展，巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接，持续强化财政乡村振兴投入保障和政策供给，促进农村经济社会发展。四是加大生态环保投入，积极争取杞麓湖保护奖补等资金支持，申报杞麓湖保护治理专项债券资金，努力构建生态环境保护投入长效机制。
（四）以“稳”为基调，树牢底线思维，确保财政风险可防可控
一是进一步加强政府债务“借、用、管、还”全过程监管，杜绝违法违规或变相举债行为，坚决遏制增量，稳妥化解存量，确保到期债务不违约、舆情事件不发生；定期评估全县政府债务风险情况并及时作出预警，做到风险早发现、早报告、早处置。二是规范专项债券项目实施部门和代建单位专项债券资金管理使用，压实项目实施运营和收入管理责任，及时将项目收益缴库，确保专项债券还本付息资金有来源。三是全力维护县域金融秩序，坚持宣传教育与打击整治同步推进，定期牵头组织各行业主管部门对重点行业和重点领域开展现场排查，打早打小，严控风险苗头。
（五）以“改”为动力，深化改革创新，推动财政治理再上台阶
一是深化预算管理改革，健全现代预算制度，坚持以零为基准，打破基数概念和支出固化格局，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制。二是深入推进乡镇财政体制改革，优化并严格执行奖惩措施，鼓励乡镇结合自身优势，找准增收点，加强产业培植，扩大经济优势，构建可持续的乡镇财源体系。三是认真落实财政资金直达机制管理，加强直达资金监控，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。四是持续推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，巩固提升专项治理成果，确保“一卡通”常态化工作规范高效运行，将财政补贴政策落实到位。五是继续深化非税收入收缴电子化改革，利用非税收入收缴电子化和财政电子票据一体化创新成果，对非税收入全流程进行实时监控，确保及时、足额上缴财政。六是加快国有企业改革步伐，严格执行通海县深化国有企业改革相关管理办法，加强和规范国资监管工作，坚持以市场和效益为导向，加快清查处置闲置国有资产资源，提高国有资本运营效益。
各位代表！风正时济，自当破浪前行；任重道远，更需快马加鞭。做好2024年财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣！既要看到“紧”和“难”，更要把握“稳”和“进”，我们将在县委的坚强领导下，认真落实县人大各项决议，自觉接受县人大的监督、指导，虚心听取县政协的意见、建议，踔厉奋发、勇毅前行，扎实做好财政服务保障和改革发展各项工作，在推进中国式现代化通海场景的道路上扛起历史使命、展现财政担当。
监督索引号53042300700010111
关于通海县2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告20240118044127899.pdf
通海县2024年政府预算公开表20240118044139553.xlsx
