玉溪市财政预决算信息公开--玉溪网

玉溪网首页>>玉溪市财政预决算信息公开>>江川区>>政府预决算信息公开>>政府预决算信息公开

2022年玉溪市江川区地方财政决算公开

2023-11-14 16:21:25

监督索引号53040303100011000

玉溪市江川区2022年财政决算报告

——2023年11月1日在玉溪市江川区第三届人民代表大会

常务委员会第十五次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向本次常委会报告2022年财政决算情况，请予审查。

一、2022年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.全区：一般公共预算收入（自然口径）完成46,252万元，为年初预算的70.2 %，同比减收17,693万元，减27.7%。其中：税收收入完成34,625万元，为年初预算的75.3 %，同比减收3,577万元，减9.4%；非税收入完成11,627万元，为年初预算的58.5 %，同比减收14,116 万元，减54.8%。扣除留抵退税因素（同口径）一般公共预算收入完成49,022万元，同比减收15,391万元，减23.9%。一般公共预算支出完成138,017万元，为年初预算的70.0%，同比减支34,109万元，减19.8 %。

收支平衡情况：一般公共预算收入46,252万元，上级补助收入149,942万元，一般债券转贷收入11,900万元，上年结余3,792万元，调入预算稳定调节基金3,250万元，调入资金8,868万元，收入合计224,004万元；一般公共预算支出138,017万元，上解支出17,320万元，一般债券转贷还本支出12,728万元，补充预算稳定调节基金828万元，调出资金11,989万元，支出合计180,882万元。收支相抵，结转下年支出43,122万元。

2.区本级：一般公共预算收入（自然口径）完成35,468万元，为年初预算的65.4%。其中：税收收入完成24,072万元，为年初预算的68.7%；非税收入完成11,396万元，为年初预算的59.5 %。一般公共预算支出完成118,659万元，为年初预算的65.2%。

收支平衡情况：一般公共预算收入35,468万元，上级补助收入149,607万元，下级上解收入2,425万元，一般债券转贷收入11,900万元，上年结余3,792万元，调入预算稳定调节基金3,250万元，调入资金8,868万元，收入合计215,310万元；一般公共预算支出118,659万元，补助下级支出24,052万元，上解支出17,320万元，一般债券转贷还本支出12,728万元，调出资金11,989万元，补充预算稳定调节基金443万元，支出合计185,191万元。收支相抵，结转下年支出30,119万元。

3.乡镇（街道）：一般公共预算收入（自然口径）完成10,784万元，为年初预算的92.4%。其中：税收收入完成10,553万元，为年初预算的96.4%；非税收入完成231万元，为年初预算的 31.6%。一般公共预算支出完成19,358万元，为年初预算的128.8%。

收支平衡情况：一般公共预算收入10,784万元，上级补助收入24,387万元，收入合计35,171万元；一般公共预算支出19,358万元，上解支出2,425万元，补充预算稳定调节基金385万元，支出合计22,168万元。收支相抵，结转下年支出13,003万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1.全区：政府性基金预算收入完成9,857万元，为年初预算的13.5 %，同比减收17,225万元，减63.6 %；政府性基金预算支出完成29,503万元，为年初预算的24.4 %，同比减支33,349万元，减53.1 %。

收支平衡情况：政府性基金预算收入9,857万元，上级补助收入9,531万元，专项债券转贷收入13,000万元，新增专项债券收入10,000万元，调入资金11,989万元，上年结余2,477万元，收入合计56,854万元；政府性基金预算支出29,503万元，专项债券转贷还本支出15,050万元，上解支出208万元，支出合计44,761万元。收支相抵，结转下年支出12,093万元。

2.区本级：政府性基金预算收入完成9,857万元，为年初预算的13.5 %，同比减收17,225万元，减63.6 %；政府性基金预算支出完成29,050万元，为年初预算的24.0 %，同比减支33,802万元，减53.8 %。

收支平衡情况：政府性基金预算收入9,857万元，上级补助收入9,531万元，专项债券转贷收入13,000万元，新增专项债券收入10,000万元，调入资金11,989万元，上年结余2,477万元，收入合计56,854万元；政府性基金预算支出29,050万元，转移性支出1,380万元，专项债券转贷还本支出15,050万元，上解支出208万元，支出合计45,688万元。收支相抵，结转下年支出11,166万元。

3.乡镇（街道）：政府性基金收入0万元，政府性基金支出453万元。

收支平衡情况：上级补助收入1,380万元，收入合计1,380万元；政府性基金预算支出453万元，支出合计453万元。收支相抵，结转下年支出927万元。

（三）社会保险基金预算收支执行情况

全区社会保险基金预算收入完成51,697万元，为年初预算的86.1 %，同比减收9,338万元，减15.3 %；社会保险基金预算支出完成52,392万元，为年初预算的96.4 %，同比增支3,865万元，增8.0 %。

收支平衡情况：社会保险基金预算收入51,697万元，上级补助收入23，959万元，转移性收入4,508万元，上年结余46,411万元，收入合计126,575万元；社会保险基金预算支出52,392万元，上解支出28,428万元，转移性支出156万元，支出合计80,976万元。收支相抵，年末滚存结余45,599万元。

（四）国有资本经营预算收支执行情况

全区国有资本经营预算收入完成191万元，为年初预算的489.7%，同比减收195万元，减50.5%；国有资本经营预算支出0万元，同比减支3万元，减100 %。

收支平衡情况：国有资本经营预算收入191万元，上级补助收入14万元，上年结余22万元，收入合计227万元；国有资本经营预算支出0万元，调出资金191万元，支出合计191万元。收支相抵，结转下年支出36万元。

（五）全区与年初向人代会报告的2022年财政决算相比变动情况

1.一般公共预算收支方面

收入方面：在决算清理期间，一般公共预算上级补助收入增加3,282万元，具体变动为：一是返还性收入增加378万元，原因是清算增收留用以奖代补四项税收（企业所得税、个人所得税、耕地占用税、卷烟企业城市维护建设税）返还增加，主要是2022年企业所得税、个人所得税完成情况好于2020年确定的基数。二是一般性转移支付增加2,900万元，原因是结算补助收入增加2,649万元（原因是暂付款消化比2021年下降8.97个百分点、奖励80万元，收到每年核定国有企业退休人员社会化管理省级补助资金4万元，为确保预算平衡市级结算垫款2,500万元，市级补助星云街道创文创卫经费50万元、前卫镇河道治理经费15万元）；重点生态功能区转移支付增加173万元；增值税留抵退税转移支付增加82万元；农林水一般性转移支付减少4万。三是专项转移支付增加4万元，为市级补助宁海街道旧州河河道管护经费4万元。另外，调入资金增加1万元，为国有资本经营预算调入增加1万元。

支出方面：一是上解支出增加2,455万元，具体变动为：体制上解增加174万元，原因是增值税留抵退税补助按30%上解；其他上解增加2,274万元（原因是清算可再生能源电价扣款131万元，2021年欠拨专款增加考核扣款2,000万元，上级收回2022年第六批支持基层落实减税降费和重点民生转移支付资金及阶段性财力补助143万元）；固定上解增加7万元，主要原因是教育共同事权上解增加。二是补充预算稳定调节基金支出增加828万元，原因是增收留用以奖代补四项税收（企业所得税、个人所得税、耕地占用税、卷烟企业城市维护建设税）返还增加、市级垫款增加财力出现结余。

2.政府性基金预算收支方面

政府性基金预算上级补助收入增加1,462万元，原因是省级补助土地出让收入用于乡村振兴收入增加。政府性基金预算上解支出减少332万元，原因是2021年应上解省级土地出让收入用于乡村振兴部分暂不上解。

3.社会保险基金预算收支方面

与年初向人代会报告情况相比，社会保险基金预算收入减收14,129万元，主要是机关事业单位基本养老保险基金收入减少3,120万元，因财政困难，无法按时缴纳机关事业单位基本养老保险，导致欠费情况严重；城乡居民养老保险基金减少10,162万元，原因是财政补贴资金没有及时到位；上级补助收入减收1,316万元，主要原因是城乡居民医疗保险上级补助收入减少。社会保险基金预算支出减支816万元，主要原因是城乡居民医疗保险基金支出减少1,503万元、职工基本医疗保险基金支出增加550万元。

4.国有资本经营预算收支方面

在决算清理期间，国有资本经营预算收入、调出资金分别增加1万元，原因是全市舍位平衡，其他无变化。

（六）区本级与年初向人代会报告的2022年财政决算相比变动情况

1.一般公共预算收支方面

为落实乡镇财政体制改革，参照市级决算口径，区政府派出机构星云街道、宁海街道不并入区本级决算，而是并入乡镇一级决算。2022年年终结算时未把各乡镇（街道）归属于区级企业的建筑安装类企业税收扣除，结算清理期间按体制扣除，因此造成一般公共预算收支有差异，导致区本级一般公共预算收入减少3,036万元；同时年终结算时未冲减各乡镇（街道）存量资金安排的一般公共预算支出，按要求冲减后一般公共预算支出减少4,288万元；因星云、宁海、江城、九溪出现赤字，区级代垫财力后补助下级支出增加4,482万元；其他事项变动主要是受考核事项结算影响变动，其中：下级上解收入增加1,460万元，主要是区级扣回为乡镇（街道）代垫款项及乡镇（街道）人员减少上解增加。

2.政府性基金预算收支方面

乡镇（街道）政府性基金预算收入全部为上级转移支付，因此变动原因和全区一致。

二、其他需要说明事项

（一）上级补助资金情况。2022年，共收到上级补助资金149,942万元，同比增加27,728万元，增22.7%，其中：返还性收入1,822万元、同比增320.8%，一般性转移支付收入116,886万元、同比增34.4%，专项转移支付收入31,234万元，同比减7.4%。增长的主要原因：一是2022年受磷产品价格高涨，江磷集团效益好企业所得税贡献大，2022年全区两个所得税（企业所得税、个人所得税）超过2020年完成数，在清算增收留用以奖代补四项税收（企业所得税、个人所得税、耕地占用税、卷烟企业城市维护建设税）返还中得到省级奖补378万元；二是党中央、国务院出台增值税留抵退税政策支持基层经济发展，给予基层阶段性财力补助，2022年收到留抵退税补助1,639万元、补充县区财力转移支付收入6,173万元、支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付4,884万元。

（二）预备费使用情况。2022年全区预算安排预备费2,256万元，其中：区本级2,100万元、乡镇（街道）156万元。因应对自然灾害、疫情防控等突发事件，经区政府批准区本级共动支预备费244万元，未动支部分年末平衡预算。

（三）“三公”经费决算情况。2022年，全区行政事业单位（含乡镇、街道）财政拨款“三公”经费支出合计478万元，比上年增加86万元，增21.9%。其中：因公出国（境）经费0万元；公务用车购置及运行维护费393万元，比上年增加100万元，增33.7%；公务接待费84万元，比上年减少14万元，减14.3%。增加的原因：一是2022年全区更换编制内公务用车3辆；二是2022年油价上涨及部分2021年公务用车维修维护费在2022年支付。

（四）地方政府债务情况。市级核定我区2022年地方政府债务限额29.12亿元。2022年末，全区政府债务余额24.69亿元，其中：一般债务余额6.25亿元，专项债务余额18.44亿元，债务总额及分项债务余额均未超过批准的债务限额。

（五）乡镇（街道）结算情况。根据《玉溪市江川区乡镇财政体制实施办法（试行）》（玉江政发〔2021〕32号）精神，2022年区级与各乡镇（街道）结算结果为：前卫镇、雄关乡、安化乡一般公共预算存在净结余，分别为3万元、156万元、160万元；星云街道、宁海街道、江城镇、九溪镇一般公共预算赤字分别为293万元、391万元、219万元、120万元。

三、财政工作落实情况

（一）抓实财政收入，克服困难聚财力。一是坚持财税工作联席会议制度，强化同税务、自然资源等部门的沟通联系，及时分析新情况、解决新问题，共同做好财税管理工作。完善税收征管机制，加强税收征管，狠抓重点税源增收，实现烟叶税8,349万元，同比增收762万元，增10%。二是强化资金争取，进一步强化目标任务考核，及时督促单位工作进度，加强部门协作配合和向上对接，争取上级资金13.04亿元，完成市级下达全年目标任务数的120.4%。新增地方政府专项债券资金1亿元。三是持续加大财政存量资金盘活力度，盘活存量资金2.4亿元，严控新增存量资金，提高财政资金使用效益。四是加快处置国有机关企事业单位闲置资产，通过出售、出租等方式盘活变现国有资产资源收入974万元。

（二）严格支出管理，节流控支保“三保”。一是大力压减一般性支出。树牢过紧日子的思想，公用经费在年初预算基础上按不低于5%的比例压减85万元，用于支持市场主体培育。二是全力兜牢“三保”底线。抓好“三保”预算安排和执行工作，安排“三保”支出（省口径）9.1亿元。三是保障重点民生支出，教育、医疗卫生、社保、民政等重点民生支出达11.1亿元，占一般公共预算支出的80.1%。

（三）对冲疫情影响，全力以赴稳经济。全力做好稳增长稳市场主体保就业各项工作。全面落实增值税留抵退税政策，完成全口径留抵退税5,623万元。强化要素保障，全力支持重点工作、重大项目推进，拨付重点项目前期费1,796万元和重点工作、重大项目经费4,000万元。争取地方政府专项债券资金10,000万元，支持老旧小区改造；运用金融政策工具，协调建行江川支行，争取区人民医院、区中医医院设备更新改造财政贴息贷款5,500万元；积极协调政策性银行贷款，区属国有企业争取资金95,000万元，推动“一水两污”、星云湖湖外农业用水循环和土地整治项目落地见效。着力稳就业，拨付再就业补助资金436万元、失业保险稳岗返还补贴资金167万元。认真落实服务业小微企业和个体工商户房租减免政策，减免房租378万元。

（四）深化改革攻坚，激发财政新活力。一是制定《玉溪市江川区提高乡镇干部经济工作能力实施办法》，提升乡镇（街道）干部抓经济工作的能力，激励各乡镇（街道）经济高质量发展。二是深化预算管理制度改革。强化全口径预算管理，将预算单位全部收入和支出纳入预算管理。稳步推进零基预算改革，优先保障重点支出。建立预算执行全过程动态监控机制，加强对各预算单位预算管理的监督、检查和指导。完善预算绩效管理，健全预算绩效管理体系，完成分行业、分领域指标体系建设。三是积极推进国有企业改革。制定《玉溪市江川区区属国有企业改革实施方案》及薪酬管理、人员招聘等相关制度办法，推进川源资本运营有限公司重组设立，完成区供排水公司、粮食收储公司等5家企业股权调整。

（五）强化债务管控，多措并举防风险。围绕上级财政部门债务管控要求，严控新增债务，降低债务风险指标。加快债券项目推动，按照项目进度拨款，提高债券资金使用效益。积极偿还政府性债务，推进债务化解，切实降低政府债务风险。到期政府债券本息偿还合计3.61亿元。全区综合债务率测算数为259%，债务等级为橙色。

主任、各位副主任、各位委员，2022年在经济下行、疫情防控的双重压力下，江川区财政工作围绕兜牢“三保”底线，积极深化财税管理改革，狠抓增收节支，加大资金统筹力度，防范化解债务风险，财政运行总体平稳。一年来，虽然我们取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到财政运行中存在的突出问题和困难：财力基础薄弱、财政增收乏力、“三保”存在缺口、债务化解困难、预算绩效意识不强、部分国有资源资产使用效益不高等状况。对此，我们将认真听取各位委员的意见建议，采取针对性措施办法逐步加以解决，为江川“三区一城”建设和高质量发展提供财力保障。