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峨山彝族自治县2021年度政府决算公开

2022-08-26 16:58:55

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关于峨山彝族自治县2021年财政决算草案的报告

——2022年8月10日在峨山彝族自治县第十八届人大常委会第七次会议上

峨山县财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现向会议报告经市财政局审核批复的峨山县2021年财政决算草案，请予审查。

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2021年，全年完成一般公共预算收入39,723万元，完成年初预算数40,650万元的97.7%，完成调整预算数38,830万元的102.3%，比上年增收261万元、增0.7 %，收入决算数与2022年年初向十八届人大第一次会议报告数一致。

全年完成一般公共预算支出200,008万元，完成年初预算数191,260万元的104.6%，完成调整预算数184,200万元的108.6%，比上年增支14,320万元、增7.7%，支出决算数与2022年年初向十八届人大第一次会议报告数一致。

一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入39,723万元，上级补助收入101,528万元（包括返还性收入2,725万元、一般性转移支付收入73,359万元及专项转移支付收入25,444万元），债务转贷收入13,380万元，调入资金66,563万元，动用预算稳定调节基金747万元，收入总计221,941万元。一般公共预算支出200,008万元，债务还本支出13,894万元，上解支出7,952万元，安排预算稳定调节基金87万元，支出总计 221,941万元。收支平衡。与2022年年初向十八届人大第一次会议报告数相比，变动项目为：①上级补助收入增394万元，主要是：返还性收入增481万元、一般性转移支付收入减87万元；②上解支出增308万元，主要是：其他上解增加308万元；③安排预算稳定调节基金增86万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2021年，全年完成政府性基金预算收入58,787万元，完成年初预算数91,597万元的64.2%，完成调整预算数86,777万元的67.7%，比上年减收23,569万元、减28.6%，收入决算数与2022年年初向十八届人大第一次会议报告数一致。

全年完成政府性基金预算支出44,805万元，完成年初预算数51,930万元的86.3%，完成调整预算数53,583万元的83.6%，比上年减支57,207万元、减56.1%。支出决算数与2022年年初向十八届人大第一次会议报告数一致。

政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入58,787万元，上级补助收入1,572万元，债务转贷收入40,400万元，上年结余11,594万元，收入总计112,353万元。政府性基金预算支出44,805万元，债务还本支出2,000万元，调出资金61,592万元，支出总计108,397万元。收支相抵，年终结余3,956万元。与2022年年初向十八届人大第一次会议报告数一致。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2021年，全年完成国有资本经营预算收入1,232万元，完成年初预算数500万元的246.4%，完成调整预算数927万元的132.9%，比上年增收526万元、增74.5%。收入决算数与2022年年初向十八届人大第一次会议报告数一致。

全年完成国有资本经营预算支出2万元，完成年初预算数505万元的0.4%，完成调整预算数36万元的5.6%，比上年减支705万元、减99.7%。支出决算数与2022年年初向十八届人大第一次会议报告数一致。

国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入1,232万元，上级补助收入11万元，收入总计1,243万元。国有资本经营预算支出2万元，调出资金1,200万元，支出总计1,202万元。收支相抵，年终结余41万元。与2022年年初向十八届人大第一次会议报告数一致。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2021年，全年完成社会保险基金预算收入44,288万元，完成年初预算数41,223万元的107.4%，完成调整预算数41,518万元的106.7%，比上年增收5,337万元、增13.7%。收入决算数与2022年年初向十八届人大第一次会议报告数相比增加105万元，变动原因是：企业职工基本养老保险基金收入增1万元、城乡居民基本养老保险基金收入增104万元。

全年完成社会保险基金预算支出46,190万元，完成年初预算数48,275万元的95.7%，完成调整预算数47,986万元的96.3%，比上年增支3,012万元、增7%。支出决算数与2022年年初向十八届人大第一次会议报告数相比增2万元，变动原因是：职工基本医疗保险基金支出增1万元、失业保险基金支出增1万元。

社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金预算收入44,288万元，上级补助收入22,532万元，上年结余20,841万元，收入总计87,661万元。社会保险基金预算支出46,190万元，上解支出18,492万元，支出总计64,682万元。收支相抵，年终结余22,979万元。

（五）其他需要说明事项

1.预备费动用情况说明

按照预算法规定，2021年年初预算安排预备费1,913万元，在预算执行中未动用，预算调整时调减预备费1,913万元，统筹用于 “三保”支出。

2.收支决算与年初预算数变动差异说明

（1）一般公共预算收支

一般公共预算收入决算数39,723万元，比年初预算数减927万元，其中：税收收入未完成年初预算数，欠3,616万元，主要是：①销售不动产、建筑服务、电力、建材、化工产品五品目入库增值税税款同比减收；②资源开采相关企业入库资源税税款减少。非税收入完成年初预算数，超收2,689万元，主要是：计提教育资金收入和农田水利建设资金收入2,465万元，专项收入入库增加。

一般公共预算支出决算数200,008万元，比年初预算数增8,748万元，增支项目主要是：教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、分别增：6,458万元、2,958万元、3,049万元、15,279万元、6,504万元、263万元、4,599万元、4,348万元、10,968万元；减支项目主要是：一般公共服务支出、公共安全支出、资源勘探工业信息等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、其他支出，分别减：6,799万元、328万元、2,852万元、3,690万元、660万元、29,000万元。

（2）政府性基金预算收支

政府性基金预算收入决算数58,787万元，比年初预算数减32,810万元，主要是：国有土地使用权出让收入比年初预算减收。

政府性基金预算支出决算数44,805万元，比年初预算数减7,125万元，主要是：城乡社区支出减少，特别是征地和拆迁补偿零支出。

（3）社会保险基金预算收支

社会保险基金预算收入决算数44,288万元，比年初预算数增3,065万元，主要是：企业职工基本养老保险基金收入增2,358万元，城乡居民基本养老保险基金收入增2,599万元，机关事业单位基本养老保险基金收入减2,132万元，职工基本医疗保险基金收入增391万元，城乡居民基本医疗保险基金收入减少134万元，失业保险基金收入减少17万元。

社会保险基金预算支出决算数46,190万元，比年初预算数减2,085万元，主要是：企业职工基本养老保险基金支出减74万元，城乡居民基本养老保险基金支出增605万元，机关事业单位养老保险基金支出减767万元，职工基本医疗保险基金支出减571万元，城乡居民基本医疗保险基金支出减1,476万元，工伤保险基金支出增323万元，失业保险基金支出减125万元。

（4）国有资本经营预算收支

国有资本经营预算收入决算数1,232万元，比年初预算数增732万元，主要是：股利、股息收入增5万元，产权转让收入增1,098万元，其他国有资本经营预算收入减370万元。

国有资本经营预算支出决算数2万元，比年初预算数减503万元，主要是：国有企业退休人员社会化管理补助支出增2万元、其他国有资本经营预算支出减505万元。

3.收支决算与调整预算数差异说明

（1）一般公共预算收支

一般公共预算收入完成 39,723万元，比调整预算数增893万元，其中：税收收入未完成调整预算数，欠3,616万元，主要是：①销售不动产、建筑服务、电力、建材、化工产品五品目入库增值税税款同比减收；②资源开采相关企业入库资源税税款减少。非税收入完成调整预算数，超4,509万元，主要是：①计提教育资金收入和农田水利建设资金收入2,465万元，专项收入入库增加；②公安罚没收入同比增加273万元。

一般公共预算支出完成200,008万元，比调整预算数增15,808万元，增支项目主要是：教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出，分别增：358万元、500万元、358万元、4,978万元、3,771万元、2,987万元、4,686万元、433万元；减支项目主要是：一般公共服务支出、公共安全支出、交通运输支出、资源勘探工业信息等支出，分别减1,203万元、343万元、674万元、347万元。

（2）政府性基金预算收支

政府性基金预算收入决算数58,787万元，比调整预算数减27,990万元，主要是：国有土地使用权出让收入比调整预算数减收。

政府性基金预算支出决算数44,805万元，比调整预算数减989万元，主要是：抗疫特别国债减支864万元。

（3）社会保险基金预算收支

社会保险基金预算收入决算数44,288万元，比调整预算数增加2,770万元，主要是：企业职工基本养老保险基金收入增2,358万元，城乡居民基本养老保险基金收入增2,599万元，机关事业单位养老保险基金收入减2,132万元，职工基本医疗保险基金收入增186万元，城乡居民基本医疗保险基金收入减224万元，失业保险基金收入减17万元。

社会保险基金预算支出决算数46,190万元，比调整预算数减1,796万元，主要是：企业职工基本养老保险基金支出减74万元，城乡居民基本养老保险基金支出增605万元，机关事业单位养老保险基金支出减767万元，职工基本医疗保险基金支出减175万元，城乡居民基本医疗保险基金支出减少1,339万元，工伤保险基金支出减1万元，失业保险基金支出减45万元。

（4）国有资本经营预算收支

国有资本经营预算收入决算数1,232万元，比调整预算数增305万元，主要是：股利、股息收入增5万元，产权转让收入增1,098万元，其他国有资本经营预算收入减797万元。

国有资本经营预算支出决算数2万元，比调整预算数减34万元，主要是：国有企业退休人员社会化管理补助支出增2万元、其他国有资本经营预算支出减36万元。

4.一般公共预算（基本）支出经济分类支出情况说明

一般公共预算基本支出完成100,458万元，其中：工资福利支出83,668万元、对个人和家庭的补助支出12,031万元。

5.存量资金安排使用情况

全年共计清理收回存量资金3,771万元，主要用于安排“三保”支出。

6.债务情况说明

市财政局核定我县2021年地方政府债务限额37.63亿元，截至2021年末，全县地方政府债务余额为28亿元，其中：一般债务余额10.44亿元，专项债务余额17.56亿元。

2021年我县共争取到再融资债券资金14,480万元，其中：一般债券13,380万元，专项债券1,100万元，主要用于偿还2021年到期政府债券本金。

二、2021年财政工作主要措施及成效

（一）财税政策落实稳步推进

认真学习贯彻党中央、国务院决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展。一是疫情防控经费有保障。筹措资金365万元，投入新冠肺炎疫情防控工作，有效提升应对公共卫生突发事件能力，确保打赢疫情防控阻击战，切实保障人民身体健康和生命安全。二是减税降费实施不打折。持续实施减税降费政策，确保该减的税减下来、该降的费降到位，为市场主体减负担、稳预期，促进经济回稳向好。全县累计减税降费2,363.76万元。三是“六稳”“六保”工作强落实。聚焦“六稳”“六保”工作，坚持“保基本民生、保工资、保运转”优先位置，切实兜牢“三保”底线；优化服务稳就业，安排就业补助资金963万元；实施惠企政策，助企纾困和激发活力并重，保持中小企业生产经营总体稳定恢复增长势头。四是直达资金惠民出成效。坚持以惠企利民为导向，抓好直达机制落实，为开展疫情防控、纾解企业困难、保障基本民生提供重要支撑。全年下达我县直达和参照直达资金28,596万元，支出率达84.4%。五是政府过“紧日子”成常态。坚决落实政府过“紧日子”要求，加大一般性支出压减力度，严格“三公”经费只减不增，用“小财政”办“大民生”。2021年全县“三公”经费支出624万元，同比减少22.8%。

（二）民生保障水平稳步提升

兜底民生保障，扎实做好保障和改善民生工作，全年民生支出169,158万元，占一般公共预算支出的84.58%。一是全面助力乡村振兴战略。切实加强脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作资金保障，夯实农田水利建设，落实各项强农惠农政策，安排农林水支出26,263万元，占一般公共预算支出的13.1%。二是保障教育均衡良性发展。严格落实“两个只增不减”，有序推进教育能力提升项目，重点保障双江二小、义务教育学校食堂等项目顺利实施，安排教育支出35,833万元，占一般公共预算支出的17.9%。三是支持医疗卫生服务建设。加大资金投入，强化公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设；落实医保基金负担新冠病毒疫苗及接种费用政策，让老百姓免费接种。安排卫生健康支出21,012万元，占一般公共预算支出的10.5%。四是落实城乡社会保障政策。安排社会保障和就业支出38,554万元，占一般公共预算支出的19.3%。严格执行《峨山县改革完善被征地农民基本养老保障工作实施方案》，全年兑现被征地农民参加城乡居民基本养老保险缴费政府补助3,160.65万元；启动国家公务员补充医疗保险；认真落实2021年退休人员基本养老金调标机制，实现企业退休人员养老金17年连涨，机关事业单位退休养老金6年连涨；城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到580元/人.年；安排医疗救助资金828万元，落实医疗保障托底；提高部分困难群众政府救助水平，城市最低生活保障标准提高到660元/人.月、农村最低生活保障标准提高到4,770元/人.年、城乡特困人员救助标准提高到858元/人.月。五是统筹协调推进城乡建设。安排城乡社区支出9,621万元，占一般公共预算支出的4.8%，重点支持爱国卫生“七个专项行动”、美丽县城、县城提质扩容、乡村振兴示范点、农村人居环境整治等项目。六是大力支持文化事业发展。安排文化体育与传媒支出5,292万元，占一般公共预算支出的2.6%，重点支持地方公共服务能力体系建设，发展公益文化事业、提供丰富的文化服务，改善文化民生，满足人民群众精神文化需求。七是夯实道路交通设施建设。安排交通运输支出14,717万元，占一般公共预算支出的7.4%，重点用于岔塔线、化富线改建工程，支持乡村道路养护。八是加快推进生态文明建设。安排节能环保支出722万元，占一般公共预算支出的0.4%，重点支持“散乱污”企业整治、县城雨污分流改造、断面水域水质提升、国土绿化、亚洲象安全防范等重点项目。九是推进城市棚户区及农村危房改造。安排住房保障支出11,022万元，占一般公共预算支出的5.5%，重点支持农村危房改造、老旧小区改造、棚户区改造项目。

（三）财政风险防控稳步加强

以落实“三保”责任为首要任务，统筹财政支出，切实加强财政风险防控。一是积极争取“外援”，助推财政保障能力提升。围绕县委县政府重点中心工作，全力以赴向上争取，完成向上争取资金84,746万元；成功申报发行峨石红高速公路项目专项债券资金3.93亿元。二是强化风险意识，切实防范化解重大风险。全年安排财政资金1.76亿元、申报再融资债券1.45亿元用于偿还政府债务到期本息，化解隐性债务1.79亿元；认真贯彻落实国务院关于加强防范金融风险攻坚战的战略部署，加强风险监测和风险排查，保障县域经济健康发展。三是加强财源培植，促进增收稳控财政风险。安排资金2.4亿元用于扶持玉昆钢铁集团产能置换升级改造项目建设；加强现有企业培育，引入社会资本，盘活存量产能，夯实税源基础。四是盘活资产资源，缓解地方财政收支压力。做大财政收入“蛋糕”，积极盘税收空间、盘土地资源、盘资金资产，加强资源利用，深挖税收潜力，提高存量资金使用率。全年共盘活存量资金3,771万元。

（四）财政治理能力稳步提高

持续深化财政领域改革，着力推进财政治理体系和治理能力现代化建设。一是预算管理更规范。严格执行《预算法》及其实施条例，深入贯彻落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件精神，增强预算法治意识，坚持“以收定支”，坚持“三保”优先，严格预算执行，切实提升预算约束力。二是绩效管理全覆盖。推动预算绩效管理提质增效，建立新增重大政策项目绩效评估机制，加大各环节绩效管理结果应用，完善健全预算绩效管理体系。三是财政监督更有成效。全面推行“一体化”系统运用，完善预算执行全过程监督体系；严格预决算公开制度，提升财政透明度。

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